Главная » финансы и консалтинг » Вы знаете стоимость мошенничества?

Вы знаете стоимость мошенничества?

[ad_1]

Каждый бизнес имеет потенциал для мошенничества. Каждый бизнес, который не верит в то, что может стать жертвой мошенничества, должен оценить свою деятельность для красных флажков, которые могут указывать на мошенничество. Мошенники очень хорошо скрывают свои преступления. Они не собираются рекламировать свое преступление, но многие делают ошибку рассказать другу или родственницу об их подвигах. Когда это случается, пришло время нанимать судебно-бухгалтеру.

В других случаях есть некоторые признаки того, что мошенничество может произойти. Красный флаг — это набор условий, носящих чрезвычайный характер или отличаются от обычной деятельности. Это индикатор того, что что-то не является обычным, и может потребоваться дальнейшее исследование. Памятник & # 39; Обратите внимание, что красный

флаги не указывают вину или невиновность, а лишь обеспечивают возможные предупредительные признаки мошенничества

Красные флаги сотрудников

Существуют определенные изменения поведения работников, которые могут указывать на мошенничество. ACFE определил следующие изменения:

• Изменение образа жизни сотрудников: дорогие автомобили, ювелирные изделия, дома, одежда

• Значительные личные проблемы и проблемы с кредитованием

• Поведенческие изменения: это может быть признаком наркотиков, алкоголя, азартных игр, или просто боязнь потерять работу

• Высокий уровень кадрового оборота, особенно в тех сферах, которые более склонны к мошенничеству

• Отказ от отпуска или отпуска по болезни

• Отсутствие распределения обязанности & # 39; связей в трудной зоне

Приведенная здесь информация содержит факты, представленные Ассоциацией сертифицированных экспертов по вопросам мошенничества (ACFE) Наций (2016).

CFEs (Сертифицированные Эксперты по вопросам мошенничества) оценка среднего бизнеса реализует потери в размере 5% годовых доходов от мошенничества. Средний ущерб от одного случая с мошенничеством, д & # 39; связанным с работой, составил 150 000 долларов. В исследовании было изучено более 2400 таких видов случаев мошенничества, и в результате чего преступления создали общую потерю более 6,3 миллиарда долларов. Более 23% случаев, д & # 39; связанных с работой, привели к потере крайней мере 1 млн. Долларов США. Три основные категории профессионального мошенничества — фальсификация финансовых отчетов и наибольшая средняя потеря по схеме:

• Злоупотребление активами 125 000 долларов США

• Коррупция — 200000 долларов США

• Фальсификация финансовой отчетности 925 000 долларов США

Когда владельцы или исполнительные лица совершили мошенничество, средний ущерб был более чем в 10 раз больше, чем когда работники были виновниками.

• Средний мошенничество работников составило 65 000 долларов США

• Средний мошенничество менеджера составил 175 000 долларов

• Среднее мошенничество владельца / исполнителя составило 703 000 долларов

Чем больше людей занимаются мошенничеством в сфере профессионального характера, тем больше потери, как правило, следующие:

• Один человек 65000 долларов США

• Два человека — 150 000 долларов

• Три человека 220 000 долларов США

• Четыре человека — 294000 долларов

• П & # 39; Пять и более человек 633000 долларов США

Предприятия, пострадавших от торговли людьми, не прибегли к осуществлению мер по борьбе с мошенничеством, осуществили большие средние потери — фактически вдвое больше. (Ниже приведены суммы, сопоставимые с теми, которые являются элементами управления, и теми, которые не имеют контроля

• Проактивная мониторинг и анализ данных $ 92,000 против $ 200,000

• Обзор руководства — $ 100,000 против $ 200,000

• Горячая линия $ 100,000 против $ 200,000

Самые распространенные методы, используемые для выявления мошенничества, поступающих из различных источников. Согласно ACFE, эти методы на основе наиболее распространенных для наименее общего метода:

• Советы

• Внутренний аудит

• Обзор управления

• случайно

• Списки согласования

• Другое

• Обзор документов

• Внешний аудит

• По сообщениям правоохранительных органов

• Мониторинг надзора

• ИТ-контроля

• Исповедь

Если ваш бизнес не выполнил Контрольный список предотвращения мошенничества ACFE, то это следует сделать немедленно. Предотвращение мошенничества — это лучший способ избежать мошенничества.

[ad_2]